НДФЛ при погашении заема
Добрый день! Мы должны учредителю по договору займа и % по нему, а учредитель в свою очередь должен нам по другому договору займа. Так уж нескладно получилось.Хотели взаимно погасить задолженности. В договоре с учредителем написано, что он уплачивает % в последний день займа.Правильно ли я думаю, что если мы взаимно зачтем задолженности частично ,но оставим маленький хвостик задолженности перед учредителем -10-5 тыс.руб., например, то в этом случае у меня будет железное основание не погашать % (хотя сумма взаимной задолженности позволяет "схлопнуть" весь долг и %).Учредитель не хочет платить НДФЛ.
Comments
-
Даже если будет взаимозачёт НДФЛ всё равно платить придётся.
-
Вы путаете зачет обязательств и уплату налогов. Вам сказала коллега-налог придется заплатить, а обязательства перекрывайте как хотите!!!
-
Зачем надо было оформлять заем если были должны? Ситуация какая-то нелепая. И прав Учредитель что не хочет платить НДФЛ. Если бы правильно все оформили не было бы ни какого НДФЛ. Исправить сейчас нельзя старые документы?
-
Займы встретились у правоприемника в процессе реорганизации нескольких юр.лиц. Исправить ничего нельзя.И все-таки если займ будет не загашен до конца зачетом, проценты не зачтены- заставят ли платить НДФЛ с %, рассчитав их пропорционально или мы сами определяем что гасим- тело займа или %? Конечно, если будут зачтены %,то будет НДФЛ. В этом году хотели бы его избежать.
-
Цитата: Займы встретились у правоприемника в процессе реорганизации нескольких юр.лиц. Исправить ничего нельзя.И все-таки если займ будет не загашен до конца зачетом, проценты не зачтены- заставят ли платить НДФЛ с %, рассчитав их пропорционально или мы сами определяем что гасим- тело займа или %? Конечно, если будут зачтены %,то будет НДФЛ. В этом году хотели бы его избежать.
При гашении займов и % у предприятия доход(с полученных %) а уплаченные % в расхода. У физ лица НДФЛ ( с полученных%) С полученного займа НДФЛ с материальной выгоды. Если платил % свыше 2/3 ставки то ничего -
Цитата: Займы встретились у правоприемника в процессе реорганизации нескольких юр.лиц. Исправить ничего нельзя.И все-таки если займ будет не загашен до конца зачетом, проценты не зачтены- заставят ли платить НДФЛ с %, рассчитав их пропорционально или мы сами определяем что гасим- тело займа или %? Конечно, если будут зачтены %,то будет НДФЛ. В этом году хотели бы его избежать.
В случае прекращения обязательства совпадением должника и кредитора в одном лице при реорганизации в форме слияния (присоединения) во вступительный бухгалтерский баланс организации, возникшей в результате реорганизации в форме слияния (присоединения), не включаются:
числовые показатели, отражающие взаимную дебиторскую и кредиторскую задолженность между реорганизуемыми организациями, включая расчеты по дивидендам;
финансовые вложения одних реорганизуемых организаций в уставные капиталы других реорганизуемых организаций;
иные активы и обязательства, характеризующие взаимные расчеты реорганизуемых организаций, включая прибыль и убытки в результате взаимных операций.
Т.е в итоговом балансе всё должно было быть уже зачтено.
