Оборот по дебету счета 68.04.2 не сходится с оборотом по кредиту счета 68.04.1 на сумму убытка

Comments

• Здравствуйте посмотрите здесь http://xn-------43dd0add4asbtiqce2eppke6h9dd2b.ru.nds.monster/index.php?id=403980 мне отвечали может и Вам пригодится.
• Спасибо, почитаю!
  Прочитала, это немного не то. Как списать это уже другое дело. А я не могу понять, возможна ли разница по оборотам или же в программе надо сформировать дополнительные проводки.
• Добрый день!
  

  Цитата: . В декабре 2014 года наша организация получила убыток по итогам месяца. После закрытия месяца оборот по дебету счета 68.04.2 не сходится с оборотом по кредиту счета 68.04.1 как раз на сумму убытка.

  А выложите ОСВ за декабрь 2014 года по субсчетам.
  
  

  Цитата: Оборот по кредиту 68.04.1 совпадает с декларацией по прибыли. Мы применяем ПБУ 18/02. Верно ли, что получается такая разница в оборотах? Читала, что при получении убытка, программа должна сформировать проводки со сч 09, у меня их при закрытии месяца нет. Надо ли их добавлять в ручную? Заранее спасибо всем, кто откликнется!

  Да, все должна сделать. Посмотрите справку-расчет по налогу а прибыль в БУ и в НУ.
  
   

  Цитата: Конфигурация Бухгалтерия предприятия, редакция 2.0 (2.0.49.11)

  Вы рискуете, формируя отчетность на таком старом релизе...
• Оборотно-сальдовую ведомость прикладываю. У нас по НУ и БУ нет расхождений (у нас самая простая торговая организация). Релиз обязательно обновим.
  Подскажите, пожалуйста, какие мне надо сделать проводки, чтобы закрылось все как надо!
• Откройте учетную политику вашей организации и проверьте в ней стоит флажок ПБУ 18/02?
  Никто не мог этот флажок снимать?
  Найдите месяц в котором счет 68.04.2 не закрылся? На 01.12 14 есть сальдо, а его быть не должно, этот счет используются только компаниями использующими ПБУ 18 и только для установления равенства между условным налогом на прибыль и налогом на прибыль за счет ОНО, ОНА, ПНО, ПНА. Не должно быть сальдо на счете 68.04.2, тогда как на счете 68.04.1 сальдо - долг или переплата по налогу на прибыль.
  Я просила выложить справку-расчет "Расчет налога на прибыль" по БУ и по НУ. Эти справки можно найти в закрытии месяца.
• В учетной политике флажок стоит, никто снимать в этом году точно не мог. Я сейчас перезакрыла все месяцы, получилось, что у нас убыток был в феврале, сентябре, октябре и декабре. Эти месяцы тоже без проводок со сч. 09 и так же разница между 68.04.2 и 68.04.1 на сумму убытка. Сальдо в сумме 8332,66 руб. идет с предыдущего года. Тогда занимался другой бухгалтер, можно его как нибудь поправить в 2014 году?
• Цитата: В учетной политике флажок стоит, никто снимать в этом году точно не мог. Я сейчас перезакрыла все месяцы, получилось, что у нас убыток был в феврале, сентябре, октябре и декабре. Эти месяцы тоже без проводок со сч. 09

  Я вас видимо не так поняла, если убыток только за месяц, то это еще не убыток...
  Прибыль всегда смотрится нарастающим итогом и ОНА не возникает, только если это убыток по году, а по результатам года у вас прибыль. Это все правильно. 
  
  

  Цитата: Сальдо в сумме 8332,66 руб. идет с предыдущего года. Тогда занимался другой бухгалтер, можно его как нибудь поправить в 2014 году?

  Счет 68.04.2 - вспомогательный и должен закрываться на счет 68.04.1. Счет 68.04.2 не используется, если флажок ПБУ 18 не включен и налог на прибыль сразу начисляется на счет 68.04.1.
  Остаток на счете 68.04.2 бывает, если этим флажком "играют", то снимают, то ставят. Посмотрите прошлый год по месяцам счета 68.04.1 и 68.04.2. Что произошло? или выложите ОСВ по счету 68.04 по субсчетам за прошлый год с периодичностью по месяцам.